進銷存模組操作指引¶
本文件為 Aidrun 展億會計-進銷存系統的進銷存模組完整操作指引，涵蓋基本資料設定、進退貨作業、銷退貨作業、應收應付帳款、庫存管理、報表、帳冊、轉會計傳票、開帳與年度結轉等所有功能。
1. 進銷存儀表板¶
進銷存模組的首頁，提供各項功能的快速入口與重要資訊摘要。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存儀表板
儀表板包含以下功能區塊：
- 作業分類入口：分為進貨作業、銷貨作業、應收應付、庫存管理四大類
- 報表與帳冊入口：可直接進入報表首頁與帳冊首頁
- 常用統計：庫存概況、待處理單據等摘要資訊
2. 基本資料設定¶
使用進銷存功能前，須先完成以下基本資料的建檔。所有基本資料均以公司為隔離單位，不同公司的資料互不影響。
2.1 貨品類別¶
管理貨品的分類體系，用於歸類與篩選貨品。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 貨品類別
操作說明：
- 進入列表頁可檢視目前所有貨品類別
- 點擊「新增」按鈕建立新類別，填寫類別名稱後儲存
- 在列表頁點擊「編輯」可修改類別名稱
- 刪除類別前，系統會檢查是否有貨品使用該類別，若有則無法刪除
2.2 倉庫¶
管理公司的倉庫資訊，所有庫存異動均須指定倉庫。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 倉庫
欄位說明：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 倉庫編號 | 倉庫編號，公司內唯一 |
| 倉庫名稱 | 倉庫名稱 |
| 地址/位置 | 倉庫地址或位置描述 |
| 管理員 | 倉庫管理員 |
| 是否啟用 | 是否啟用，停用後在單據中不會出現 |
2.3 包裝單位¶
定義貨品的包裝單位，用於換算包裝數量。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 包裝單位
欄位說明：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 包裝單位編號 | 包裝單位編號 |
| 包裝單位名稱 | 包裝單位名稱（如：箱、打、桶） |
| 每包裝單位數量 | 每包裝單位包含的基本單位數量 |
2.4 營業稅別¶
定義進銷貨單據適用的稅別，支援多種稅率計算方式。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 營業稅別
欄位說明：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 稅別編號 | 稅別編號 |
| 稅別名稱 | 稅別名稱（如：應稅 5%、零稅率、免稅） |
| 稅率 | 稅率百分比 |
| 稅額計算方式 | 共四種：零稅率、免稅、稅外加、稅內含 |
| 稅額四捨五入 | 稅額四捨五入設定 |
| 是否為預設 | 是否為預設稅別，新增單據時自動帶入 |
2.5 貨品基本資料¶
管理所有進銷存貨品的主檔資料，是整個進銷存系統的核心基礎資料。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 貨品基本資料
欄位說明：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 貨品編號 | 貨品編號，公司內唯一 |
| 貨品中文名稱 | 貨品中文名稱 |
| 貨品英文名稱 | 貨品英文名稱 |
| 貨品類別 | 貨品類別 |
| 基本計量單位 | 基本計量單位（如：個、公斤、公尺） |
| 包裝單位 | 包裝單位 |
| 規格說明 | 規格說明 |
| 標準進貨單價 | 標準進貨單價 |
| 標準銷貨單價 | 標準銷貨單價 |
| 預設倉庫 | 預設倉庫 |
| 是否啟用 | 是否啟用 |
欄位提醒：貨品主檔僅有「預設倉庫」欄位，沒有預設稅別欄位。稅別是在進貨/銷貨等單據層級指定，請於單據上選擇。
匯入操作：
- 先下載匯入模板（CSV 或 Excel 格式）
- 依照模板格式填寫貨品資料
- 於匯入頁面上傳填寫完成的檔案
- 系統會驗證資料格式與內容，回報匯入結果
2.6 貨品結構關係（BOM）¶
定義組合品的物料清單（BOM），記錄成品與組件之間的組成關係。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 基本資料 → 貨品結構關係
資料結構：
- 成品資料：每個產品在公司內僅能有一筆 BOM 記錄
- 成品貨品：組合後的成品（公司內唯一）
- BOM 描述：此組合關係的說明
- 是否啟用：是否啟用此組合關係
- 組件明細：BOM 的組件清單
- 組件貨品：組成成品的零組件
- 所需數量：組合一個成品所需的組件數量
3. 進退貨作業¶
3.1 進貨單¶
向廠商採購貨品時建立進貨單，記錄進貨明細、稅額與總金額。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進退貨作業 → 進貨
進貨單主要欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 會計年度 | 會計年度 |
| 進貨單號 | 進貨單號，自動產生 |
| 進貨日期 | 進貨日期 |
| 廠商 | 廠商 |
| 稅別 | 稅別 |
| 幣別 | 幣別 |
| 匯率 | 匯率 |
| 小計 | 小計金額（未稅） |
| 稅額 | 稅額 |
| 總金額 | 總金額（含稅） |
| 發票號碼 | 發票號碼 |
| 備註 | 備註 |
進貨單明細欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 貨品 | 貨品 |
| 入庫倉庫 | 入庫倉庫 |
| 數量 | 進貨數量 |
| 單位 | 進貨單位 |
| 單價 | 進貨單價 |
| 金額 | 進貨金額= 進貨數量 * 進貨單價 |
操作流程：
- 進入新增頁面，系統自動帶入單號與當日日期
- 選擇廠商、稅別、幣別，填寫發票號碼與備註
- 新增進貨明細行，選擇貨品、倉庫、數量與單價
- 系統自動計算各明細金額、小計、稅額與總金額
- 儲存後，庫存數量與移動加權平均成本即時更新
3.2 進貨退出¶
將已進貨的貨品退回給廠商，可從原進貨單直接建立。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進退貨作業 → 進貨退出
進貨退回主要欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 原進貨單 | 原進貨單 |
| 廠商 | 廠商 |
| 退貨原因 | 退貨原因 |
操作流程：
- 可從列表頁直接新增，或從原進貨單詳細頁點擊「建立退貨單」
- 從原進貨單建立時，系統會自動帶入原單的廠商與明細資料
- 調整退貨數量與原因後儲存
- 儲存後，庫存數量與成本即時更新
4. 銷退貨作業¶
4.1 銷貨單¶
向客戶銷售貨品時建立銷貨單，操作模式與進貨單相同。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 銷退貨作業 → 銷貨
銷貨單主要欄位：
與進貨單結構相同，差異如下：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 客戶 | 客戶（取代進貨單的廠商欄位） |
| 出貨地址 | 出貨地址 |
進貨單明細欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 貨品 | 貨品 |
| 出庫倉庫 | 出庫倉庫 |
| 數量 | 銷貨數量 |
| 單位 | 銷貨單位 |
| 單價 | 銷貨單價 |
| 金額 | 銷貨金額= 銷貨數量 * 銷貨單價 |
4.2 銷貨退回¶
客戶將已購買的貨品退回，可從原銷貨單直接建立。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 銷退貨作業 → 銷貨退回
操作流程：與進貨退出相同，可從原銷貨單快速建立。
5. 應收應付帳款¶
5.1 應收帳款收款¶
向客戶收取應收帳款，支援多種收款方式與沖銷多筆銷貨單。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 應收應付帳款 → 應收帳款
收款單主要欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 客戶 | 客戶 |
| 收款方式 | 收款方式：現金、支票、轉帳、信用卡、其他 |
| 銀行/支票資訊 | 依收款方式帶入相關欄位 |
| 實收總金額 | 實收總金額 |
| 沖帳總金額 | 沖帳總金額 |
| 折讓總金額 | 折讓總金額 |
| 沖用預收款金額 | 沖用預收款金額 |
| 新增預收款金額 | 新增預收款金額 |
收款明細欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 來源類型 | 來源類型：銷貨單或銷貨退回 |
| 本次收款金額 | 對於該銷貨單之本次收款金額 |
| 折讓金額 | 對於該銷貨單之本次折讓金額 |
操作流程：
- 選擇客戶後，系統查詢該客戶的未結帳款
- 勾選欲沖銷的銷貨單/銷退單，填入收款金額與折讓金額
- 選擇收款方式，若實收金額大於沖帳金額，差額可轉為預收款
- 若客戶有預收餘額，可指定沖用金額
- 系統驗證金額平衡後儲存
5.2 應付帳款付款¶
向廠商支付應付帳款，操作模式與應收收款相同。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 應收應付帳款 → 應付帳款
付款單欄位：與收款單結構相同，差異為「客戶」改為「廠商」。
6. 庫存管理作業¶
6.1 調撥單（跨倉庫）¶
在不同倉庫之間調撥貨品。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 庫存管理作業 → 調撥單
調撥明細欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 貨品 | 貨品 |
| 來源倉庫 | 來源倉庫 |
| 目的倉庫 | 目的倉庫 |
| 調撥數量 | 調撥數量 |
6.2 調整單（盤點/損壞/遺失）¶
用於庫存盤點調整、損壞報廢、遺失登記等場景。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 庫存管理作業 → 調整單
調整類型：
| 類型 | 說明 |
|---|---|
| 盤點調整 | 盤點後的數量調整 |
| 損壞報廢 | 貨品損壞報廢 |
| 遺失 | 貨品遺失登記 |
| 其他 | 其他原因 |
調整明細欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 貨品 | 貨品 |
| 調整數量 | 調整數量（正數增加、負數減少） |
| 系統帳面數量 | 系統帳面數量 |
| 實際盤點數量 | 實際盤點數量 |
| 調整原因 | 調整原因 |
6.3 組合單¶
將多個組件依 BOM 組合為成品，組件庫存減少、成品庫存增加。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 庫存管理作業 → 組合單
組合單主要欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 組合入庫倉庫 | 組合入庫倉庫 |
| 成品貨品 | 成品貨品 |
| 組合數量 | 組合數量 |
| 組合成本 | 組合成本 |
操作流程：
- 選擇成品貨品與倉庫，輸入組合數量
- 系統根據該成品的 BOM 自動帶入所需組件清單
- 確認組件數量充足後儲存
- 系統同時減少組件庫存、增加成品庫存
6.4 拆解單¶
將成品拆解回組件，成品庫存減少、組件庫存增加，為組合單的逆向操作。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 庫存管理作業 → 拆解單
7. 移動加權平均成本說明¶
本系統採用移動加權平均法計算庫存成本。
計算原理¶
- 即時計算：每次庫存異動時，從所有交易記錄即時重新計算平均成本，非採快照方式
- 公式：新平均成本 = （原庫存總成本 + 本次進貨總成本） ÷ （原庫存數量 + 本次進貨數量）
- 銷貨、退貨等出庫操作，以當時的移動加權平均成本作為出庫成本
庫存記錄說明¶
- 庫存異動明細：記錄所有進出異動，每筆交易都會產生對應記錄，包含異動日期、貨品、倉庫、異動數量、單位成本、異動後結存等資訊
- 庫存現量：維護每個貨品在每個倉庫的當前庫存數量與成本，每次庫存異動後即時更新
影響成本的交易類型¶
以下交易會觸發移動加權平均成本的重新計算：
- 進貨入庫（成本增加）
- 進貨退出（成本減少）
- 銷貨出庫（以當時平均成本出庫）
- 銷貨退回（以原出庫成本回庫）
- 組合入庫/組件出庫
- 拆解出庫/組件回庫
- 調撥（不影響總成本，但各倉庫成本獨立計算）
- 調整（盤點/損壞/遺失）
8. 單據列印設定¶
設定進銷存各類單據的列印樣式。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 單據列印、設定
列印樣式欄位¶
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 單據類型 | 單據類型 |
| 模板樣式 | 模板樣式：傳統、現代、精簡 |
| 字體設定 | 列印字體與大小 |
| 顏色設定 | 表頭、邊框、背景色 |
| 邊距設定 | 上、下、左、右邊距 |
| 顯示切換 | 控制各欄位是否顯示 |
| 欄寬設定 | 各欄位的列印寬度 |
支援列印的單據類型¶
可列印的單據包含：進貨單、進貨退出、銷貨單、銷貨退回、調撥單、調整單、組合單、拆解單、收款單、付款單、客戶報價單、廠商採購單。
9. 進銷存報表¶
進銷存模組共提供 31 張報表，分為「進銷存彙總、進貨、銷貨、庫存、應付、應收」六大類。 所有報表皆支援日期範圍、貨品、倉庫等彈性篩選，並可匯出 PDF 與 Excel。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存報表（/inventory/reports/）
報表 vs 帳冊的差別：報表偏向「橫向彙總／分析」（例如某月各貨品進貨多少、毛利多少）， 帳冊則偏向「縱向逐筆流水」（例如某貨品每一筆異動的日期、單號、數量、結存），如第 10 節。 如果只是想看「總結數字、做決策」用報表；想「核對每一筆明細、找單據」用帳冊。
9.1 進銷存彙總報表（3 張）¶
整體進銷存的總覽，適合管理者看「全公司一段期間的進銷存全貌」。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 進銷存日計表 | 列示報表日期當天所有貨品在各倉庫的進銷存異動彙總，含期初／期末數量與成本。 | 想掌握「某一天」庫存的流動與結存。 |
| 進銷存月計表 | 列示整個月份的進銷存異動彙總，含月初／月底數量與成本。 | 月底結帳、月度營運分析時查看。 |
| 進銷存彙總比較表 | 比較兩個月份的進銷存彙總，顯示淨進貨、淨銷貨差異。 | 想做環比（跟上個月比）或同比（跟去年同期比）分析。 |
9.2 進貨報表（4 張）¶
採購面相關分析，適合採購／主管評估「向誰買、買多少、買貴還是買便宜」。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 進貨明細表 | 逐筆列示進貨交易，含進貨單號、廠商、貨品、數量、單價、金額。 | 想核對某段期間內每一筆進貨內容。 |
| 進貨彙總表 | 按貨品彙總進貨數量與金額，含進貨次數及平均單價。 | 想知道各貨品總共進了多少、平均進價。 |
| 進貨退出明細表 | 逐筆列示進貨退出（退給廠商）明細，記錄退貨日期、廠商、貨品及退貨數量與金額。 | 想追蹤退給廠商的貨品與金額。 |
| 進貨分析表 | 按貨品×廠商分組，比較同一貨品向不同廠商的採購價差。 | 想比較「同一個貨品哪一家廠商比較便宜」以決定採購對象。 |
9.3 銷貨報表（5 張）¶
銷售面相關分析，適合業務／主管評估「賣什麼、賣給誰、賺不賺錢」。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 銷貨明細表 | 逐筆列示銷貨交易，含銷貨單號、客戶、貨品、數量、單價、金額。 | 想核對某段期間內每一筆銷售內容。 |
| 銷貨彙總表 | 按貨品彙總銷貨數量與金額，含銷貨次數及平均單價。 | 想知道各貨品總共賣了多少、平均售價。 |
| 銷貨退回明細表 | 逐筆列示銷貨退回（客戶退貨）明細，記錄退回日期、客戶及退回數量與金額。 | 想追蹤客戶退回的貨品與金額。 |
| 銷貨分析表 | 按貨品×客戶分組，比較同一貨品向不同客戶的售價差異。 | 想掌握各客戶對同一貨品的貢獻度與定價差異。 |
| 銷貨毛利分析表 | 按貨品列示銷售收入、加權平均銷貨成本、毛利及毛利率。 | 想快速找出高毛利／低毛利貨品，調整售價或淘汰品項。 |
9.4 庫存報表（10 張）¶
庫存數量、成本、異動與呆滯分析，適合倉管／主管掌握「現有多少、動了多少、哪些沒在動」。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 庫存明細表 | 截至 reporting date 各貨品在各倉庫的庫存數量與加權平均成本（靜態快照）。 | 想看「現在每個倉庫各還有多少、值多少錢」。 |
| 庫存彙總表 | 按貨品彙總（跨倉庫加總）的庫存數量與成本，無倉庫欄位。 | 只想知道每個貨品全公司總庫存，不區分倉庫。 |
| 庫存異動明細表 | 期間內逐筆異動明細，含期初開帳、running balance 結存數量與成本。 | 想追蹤某貨品在某期間「每一筆進出與結存」。 |
| 庫存異動彙總表 | 按貨品×倉庫彙總期初／入庫合計／出庫合計／期末數量與金額。 | 想看各貨品各倉庫「一期內總共進出多少」。 |
| 呆滯庫存分析表 | 列示指定期間內無出庫異動的呆滯貨品，含最後異動日期、呆滯天數及呆滯等級。 | 想找出長期沒賣動的貨品，考慮促銷或報廢。 |
| 貨品進銷存明細表（PSL） | 按貨品列示各異動類型彙總（進貨、銷貨、調撥等），加項／減項並排顯示，含期初／期末。 | 想看單一貨品「進、銷、存」的完整結構（進銷存三欄式）。 |
| 倉庫調撥明細表 | 逐筆列示倉庫間調撥明細，含調出／調入倉庫、貨品及調撥數量。 | 想核對倉庫之間移轉的紀錄。 |
| 庫存調整明細表 | 逐筆列示庫存調整明細，含調整類型、倉庫、貨品及調整數量。 | 想追蹤盤盈盤虧或其他數量調整。 |
| 貨品組合明細表 | 逐筆列示貨品組合（BOM 組裝）作業，記錄成品與元件用量。 | 想核對組裝成品時各元件的耗用。 |
| 貨品拆解明細表 | 逐筆列示貨品拆解作業，記錄成品拆解後的元件數量。 | 想核對拆解成品後各元件的產出。 |
9.5 應付報表（4 張）¶
欠廠商的錢相關分析，適合財務／主管安排付款、評估付款狀況。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 應付帳款餘額明細表 | 列示各廠商應付期末未付餘額，含來源單號、原始金額、累計已付及未付餘額。 | 想知道目前每家廠商「還欠多少」。 |
| 付款沖銷明細表 | 逐筆列示付款沖銷，含來源單號、來源金額、累計已付、本次付款及折讓。 | 想核對某筆進貨單已付多少、還剩多少。 |
| 付款彙總表 | 按廠商彙總付款金額，含付款次數。 | 想快速掌握各廠商付款概況。 |
| 應付帳款帳齡分析表 | 按廠商彙總未付款，依帳齡區間分佈（未到期／1~30／31~60／61~90／91~180／181~360／超過 360 天）。 | 想找出逾期很久沒付的款項，避免影響信用。 |
9.6 應收報表（5 張）¶
客戶欠我們的錢相關分析，適合業務／財務催收、掌握回款狀況。
| 報表 | 用途與主要欄位 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 客戶應收帳款對帳單 | 依客戶結帳日自動計算結帳週期，產生含前期結轉、本期銷貨／退回／收款及期末未結項目的完整對帳單。 | 想寄給客戶對帳、請款時使用（另提供列印設定與批次列印）。 |
| 應收帳款餘額明細表 | 列示各客戶應收期末未收餘額，含來源單號、原始金額、累計已收及未收餘額。 | 想知道目前每位客戶「還欠我們多少」。 |
| 收款沖銷明細表 | 逐筆列示收款沖銷，含來源單號、來源金額、累計已收、本次收款及折讓。 | 想核對某筆銷貨單已收多少、還剩多少。 |
| 收款彙總表 | 按客戶彙總收款金額，含收款次數。 | 想快速掌握各客戶回款概況。 |
| 應收帳款帳齡分析表 | 按客戶彙總未收款，依帳齡區間分佈（未到期／1~30／31~60／61~90／91~180／181~360／超過 360 天）。 | 想找出逾期很久沒收回的帳款，列入催收。 |
9.7 報表選用速查（依需求）¶
不知道該看哪張時，可依下表情境快速對應：
| 我想要…… | 建議報表 |
|---|---|
| 看全公司某月進銷存全貌 | 進銷存月計表 |
| 比較這個月跟上個月 | 進銷存彙總比較表 |
| 知道現在每個倉庫剩多少存貨 | 庫存明細表 |
| 只看每個貨品總庫存（不分倉） | 庫存彙總表 |
| 找出很久沒賣動的貨 | 呆滯庫存分析表 |
| 看某貨品完整的進銷存結構 | 貨品進銷存明細表（PSL） |
| 比較同一貨品哪家廠商便宜 | 進貨分析表 |
| 找出高毛利／低毛利貨品 | 銷貨毛利分析表 |
| 知道目前客戶／廠商欠多少 | 應收／應付帳款餘額明細表 |
| 找逾期很久的帳款催收／付款 | 應收／應付帳款帳齡分析表 |
| 寄對帳單給客戶請款 | 客戶應收帳款對帳單 |
10. 進銷存帳冊¶
進銷存模組共提供 11 本帳冊，分為「庫存、應收、進貨、銷貨、應付」五大類。 帳冊偏向逐筆流水記錄，每本均含期初餘額、逐筆異動明細與 running balance 累計結存，並可依日期範圍與分組對象篩選，支援 PDF／CSV／Excel 匯出。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存帳冊（/inventory/ledgers/）
10.1 庫存帳冊（3 本）¶
追蹤貨品數量與成本的逐筆異動，是倉管與成本會計的核心帳冊。
| 帳冊 | 用途與格式 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 倉庫庫存明細帳 | 按「貨品×倉庫」分組，逐筆記錄所有庫存異動（進貨、銷貨、退回、調撥、調整、組合、拆解）。格式：日期／單號／摘要／收入數量／發出數量／結存數量，不含成本。 | 想核對「某一倉庫內某貨品」每一筆進出與結存。 |
| 庫存明細帳 | 按貨品分組（跨倉庫彙總），逐筆記錄所有庫存異動，含期初開帳與累計結存數量，不含成本。 | 想看某貨品不分倉庫的整體進出明細。 |
| 存貨成本明細帳 | 按貨品分組（跨倉庫彙總），逐筆記錄成本異動，含加權平均單位成本變化與累計結存成本，為成本會計核心帳冊。格式：日期／單號／摘要／收入成本／發出成本／結存成本，不含數量。 | 想追蹤存貨「成本」的逐筆變動與加權平均單價。 |
| 存貨調整帳 | 列示調整單對貨品成本之影響，盤盈為正、盤虧／損壞／遺失為負。 | 銷退貨成本明細帳淨額 － 本帳淨額 ＝ 進銷存傳票之銷貨成本。 |
10.2 應收帳冊（3 本）¶
追蹤客戶應收帳款與收款紀錄，適合核對請款與收款。
| 帳冊 | 用途與格式 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 應收帳款明細帳 | 按客戶分組，逐筆記錄銷貨、銷貨退回、收款三類交易，含期初餘額與累計應收餘額。格式：日期／單號／摘要／借方（應收增加）／貸方（應收減少）／應收餘額。 | 想看某客戶「每一筆應收增減」與目前餘額。 |
| 客戶別應收帳款 | 按客戶分組的彙總版本，每客戶最多 3 筆彙總（本期銷貨／退回／收款）。格式：期初應收→本期異動→期末應收，可作為對帳單使用。 | 想快速看每位客戶本期應收總覽。 |
| 收款記錄明細帳 | 按客戶分組，逐筆記錄收款與折讓，展開來源單號明細。格式：日期／收款單號／摘要／收款金額／折讓金額／累計已收。 | 想核對某客戶每一筆收款與折讓細節。 |
10.3 進貨帳冊（2 本）¶
| 帳冊 | 用途與格式 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 進退貨明細帳 | 按廠商分組，逐筆記錄進貨與進貨退出，含期初餘額與累計進貨淨額。格式：日期／單號／摘要／進貨金額／退出金額／累計進貨淨額。 | 想核對某廠商每一筆進貨與退貨明細。 |
| 進退貨成本明細帳 | 依日期列示進貨（正）與進貨退出（負）的成本異動，單價採成本單價，含金額累計餘額。格式：日期/單號/貨品編號/貨品名稱/單位/數量/單價/金額/餘額。 | 想核對期間內進貨與退貨明細。 |
10.4 銷貨帳冊（2 本）¶
| 帳冊 | 用途與格式 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 銷退貨明細帳 | 按客戶分組，逐筆記錄銷貨與銷貨退回，含期初餘額與累計銷貨淨額。格式：日期／單號／摘要／銷貨金額／退回金額／累計銷貨淨額。 | 想核對某客戶每一筆銷貨與退回明細。 |
| 銷退貨成本明細帳 | 依日期列示銷貨（正）與銷貨退回（負）的成本異動，單價採成本單價（非銷售單價），含金額累計餘額。格式：日期/單號/貨品編號/貨品名稱/單位/數量/單價/金額/餘額。 | 想核對期間內銷貨與退回明細。 |
10.5 應付帳冊（3 本）¶
追蹤廠商應付帳款與付款紀錄，適合核對請款與付款。
| 帳冊 | 用途與格式 | 何時該看（適用情境） |
|---|---|---|
| 應付帳款明細帳 | 按廠商分組，逐筆記錄進貨、進貨退出、付款三類交易，含期初餘額與累計應付餘額。格式：日期／單號／摘要／借方（應付增加）／貸方（應付減少）／應付餘額。 | 想看某廠商「每一筆應付增減」與目前餘額。 |
| 廠商別應付帳款 | 按廠商分組的彙總版本，每廠商最多 3 筆彙總（本期進貨／退出／付款）。格式：期初應付→本期異動→期末應付。 | 想快速看每位廠商本期應付總覽。 |
| 付款記錄明細帳 | 按廠商分組，逐筆記錄付款與折讓，展開來源單號明細。格式：日期／付款單號／摘要／付款金額／折讓金額／累計已付。 | 想核對某廠商每一筆付款與折讓細節。 |
10.6 帳冊選用速查（依需求）¶
| 我想要…… | 建議帳冊 |
|---|---|
| 看某貨品某倉庫每一筆進出與結存 | 倉庫庫存明細帳 |
| 看某貨品整體（不分倉）進出明細 | 庫存明細帳 |
| 看存貨成本逐筆變動與加權平均單價 | 存貨成本明細帳 |
| 看某客戶應收逐筆增減與餘額 | 應收帳款明細帳 |
| 看某廠商應付逐筆增減與餘額 | 應付帳款明細帳 |
| 核對某客戶／廠商本期應收應付總覽 | 客戶別應收帳款／廠商別應付帳款 |
| 核對每一筆收款／付款與折讓 | 收款記錄明細帳／付款記錄明細帳 |
| 核對進貨／銷貨逐筆交易 | 進退貨明細帳／銷退貨明細帳 |
11. 進銷存轉會計傳票¶
將進銷存交易資料轉換為會計傳票，實現財務一體化，而為避免使用者稽核成本過高，系統設計為以月份為單位之「批次轉換」模式。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存轉會計傳票
操作流程¶
- 設定會計項目對應：先在設定頁面完成各交易類型的會計項目對應
- 預覽傳票：選擇月份後預覽將產生的傳票分錄
- 建立傳票：確認無誤後執行建立，系統批次產生會計傳票
- 取消傳票：若需重新產生，可取消已建立的傳票後重新操作
傳票類型¶
系統定義 8 種傳票類型：
- 進貨傳票
- 進貨退出傳票
- 銷貨傳票
- 銷貨退回傳票
- 組合拆解傳票
- 收款傳票
- 付款傳票
- 庫存調整傳票
會計項目角色對應¶
每種交易類型可對應到不同的會計項目角色，包含：
- 進貨、銷貨、退貨、折讓等收入/費用科目
- 應收帳款、應付帳款等往來科目
- 存貨、預收款/預付款等資產/負債科目
- 銷貨成本科目
注意事項：系統預設會計項目以體現進銷存系統之永續盤存制精神，若使用者有不同需求，可自行調整。
銷貨成本計算公式¶
銷貨成本 = 期初存貨 + 本期進貨 + 組合金額 + 拆解金額 - 進貨退出 - 進貨折讓 - 期末存貨
公式中「進貨退出」為退還供應商的進貨，非銷貨退回。銷貨成本為正時借記銷貨成本、貸記存貨；為負時反向。
轉傳票紀錄¶
每次執行轉傳票作業時，系統會記錄：
- 轉換的會計年度與期間
- 傳票類型
- 轉換狀態（成功/失敗）
- 建立時間與建立者
- 相關傳票編號
12. 進銷存開帳資料¶
開帳功能用於在系統啟用時，將現有貨品期初成本、期初數量等資訊輸入系統，此輸入僅限第一個會計年度執行，其餘年度無法新增但仍可查看、編輯。
12.1 功能總覽¶
| 功能 | 說明 |
|---|---|
| 開帳列表 | 檢視所有年度開帳資料 |
| 新增開帳 | 建立第一個會計年度開帳資料 |
| 編輯開帳 | 修改開帳資料 |
| 刪除開帳 | 移除開帳資料 |
選單路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存開帳資料
12.2 開帳欄位¶
開帳資料欄位：
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 會計年度 | 會計年度 |
| 貨品 | 貨品 |
| 倉庫 | 倉庫 |
| 期初數量 | 期初數量 |
| 期初單位成本 | 期初單位成本 |
| 期初總成本 | 期初總成本 |
13. 進銷存年度結轉¶
將當年度的庫存期末資料結轉至下一年度，作為下一年度的期初資料，年度結轉可重覆執行，但須注意重覆執行時，會先清除下年度已結轉之期初資料。
操作路徑：導覽列 → 進銷存管理 → 進銷存年度結轉
結轉流程¶
- 驗證：系統檢查當年度所有交易是否已完成、是否有未結單據
- 執行結轉：將期末庫存資料結轉至下一年度
- 建立下一年度：自動建立下一年度的會計年度與開帳資料
結轉內容¶
結轉範圍澄清：進銷存年度結轉只結轉庫存。
進銷存年度結轉實際結轉內容：
| 結轉項目 | 結轉目標 | 說明 |
|---|---|---|
| 各貨品在各倉庫的期末數量 | 下一年度期初數量 | 由系統計算期末庫存 |
| 各貨品在各倉庫的期末單位成本 | 下一年度期初單位成本 | 移動加權平均成本 |
| 各貨品在各倉庫的期末總成本 | 下一年度期初總成本 | 數量 × 單位成本 |
14. 注意要點¶
| 注意事項 | 說明 |
|---|---|
| 移動加權平均成本即時計算 | 每次庫存異動均會即時重新計算平均成本，不使用快照，確保成本準確性 |
| 庫存允許負數 | 系統明確允許庫存餘額為負（例如刪除進貨單後仍有後續銷貨的情況），不會阻擋超賣。需自行留意負庫存情形 |
| 庫存交易記錄會重新計算 | 進銷存單據刪除時，相關的庫存記錄會一併刪除並重新計算，並非標記刪除 |
| 轉傳票前須先完成科目對應設定 | 執行轉會計傳票前，必須先完成所有科目角色的對應設定，否則無法正確產生傳票 |
| 年度結轉須在會計結轉之前執行 | 進銷存的年度結轉必須先於會計模組的年度結轉完成，因為會計結轉需要參考進銷存的期末資料 |
| 進銷存結轉僅結轉庫存 | 應收/應付/預收/預付餘額由會計年度結轉處理，不在進銷存結轉範圍內 |
| 單據日期須在會計年度範圍內 | 所有進銷存單據的日期必須落在當前會計年度的日期範圍內，不可跨年度操作 |
| 多幣別交易須設定匯率 | 使用外幣進銷貨時，須正確填寫匯率，系統以本幣計算庫存成本 |
| 貨品主檔無預設稅別 | 稅別是在單據層級指定，貨品主檔僅有「預設倉庫」欄位，請勿誤設 |